辽宁社会科学院2021年度部门决算

作者：　来源：　发布时间：2022年09月01日

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第一部分 ? 辽宁社会科学院概况

1、主要职责

2、部门决算单位构成

第二部分 ? ?辽宁社会科学院2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、财政拨款收入支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

五、其他重要事项的情况说明

第三部分 ? ?名词解释

第四部分 ? ?辽宁社会科学院2021年度部门决算报表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款支出决算表

八、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第一部分辽宁社会科学概况

一、主要职责

（一）贯彻落实中央哲学社会科学研究、宣传和普及等方面的路线、方针、政策及省具体要求。

（二）组织开展马克思列宁主义、毛泽东思想、邓小平理论、“三个代表”重要思想、科学发展观和习近平新时代中国特色社会主义思想理论研究、阐释和宣传。

（三）开展哲学社会科学基础研究、理论创新、知识普及和相关社会热点问题解析。

（四）发挥省级智库的引领作用，组织对全省经济建设、政治建设、文化建设、社会建设、生态文明建设和党的建设进行调研，提出决策咨询意见和建议。

（五）承担全省社会科学研究系列专业技术资格评审。

（六）承担省委、省政府交办的其他工作。

二、部门决算单位构成

纳入辽宁社会科学院2021年部门决算编制范围的二级预算单位包括：

1.辽宁社会科学院本级

第二部分辽宁社会科学院2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

（一）收入总计7715万元，包括：

1.财政拨款收入5233.29万元，占收入总计的67.83%。其中：一般公共预算财政拨款收入5233.29万元，政府性基金收入0万元，国有资本经营预算财政拨款收入0万元。

2.上级补助收入0万元，占收入总计的0%。

3.事业收入584.95万元，占收入总计的7.58%。主要是承接横向课题等收入。

4.经营收入0万元，占收入总计的0%。

5.附属单位上缴收入0万元，占收入总计的0%。

6.其他收入20.59万元，占收入总计的0.27%。主要是利息收入以及刊物发行等收入。

7.使用非财政拨款结余0万元，占收入总计的0%。

8.上年结转和结余1876.17万元，占收入总计的24.32%。主要是财政项目资金以及横向课题的结转结余资金。

与上年相比，今年收入增加54.53万元，增长0.71%，主要原因：一是新入职人员较多，导致一般公共预算财政拨款收入增多；二是其他收入增多。

（二）支出总计4639.59万元，包括：

1.基本支出3627.84万元，占支出总计的78.19%。主要是为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，其中：工资福利支出2795.06万元，对个人和家庭的补助支出270.48万元，商品和服务支出548.08万元，资本性支出12.21万元。

2.项目支出1011.75万元，占支出总计的21.81%。主要包括课题研究和社科事业发展等业务支出。

3.上缴上级支出0万元，占支出总计的0%。

4.经营支出0万元，占支出总计的0%。

5.对附属单位补助支出万元，占支出总计的0%。

与上年相比，今年支出减少608.77万元，降低11.60%，主要原因：一是退休人员数量较多；二是我院按照厉行勤俭节约的要求。

（三）年末结转和结余3075.41万元。

主要由于历年课题研究经费跨年结转等原因形成，尤其是横向课题研究部分，课题通常需要跨年度完成。与上年相比，今年结转结余增加663.30万元，增长27.50%，主要原因：一是科研人员加快课题资金的使用跨度较长；二是课题研究尤其是横向课题研究中的某些课题会在某一年集中结项。

二、财政拨款支出决算情况说明

（一）总体情况。

2021年度财政拨款支出4045.78万元，其中：基本支出3625.83万元，项目支出419.95万元。与上年相比，财政拨款支出减少607.23万元，降低13.05%，主要原因：一是本年退休人员数量较多，导致基本支出减少；二是我院厉行节俭减少不必要支出。与年初预算相比，2021年度财政拨款支出完成年初预算的86.18%，其中：基本支出完成年初预算的88.26%，项目完成年初预算的114.17%。

（二）一般公共预算财政拨款支出情况。

2021年度一般公共预算财政拨款支出4045.78万元，按支出功能分类科目分，包括：科学技术支出2971.29万元，占73.44%；社会保障和就业支出583.32万元，占14.42%；卫生健康支出178.37万元，占4.41%;住房保障支出312.80万元，占7.73%。

1.科学技术支出2971.29万元，具体包括：

（1）科学技术支出（类）社会科学（款）社会科学研究（项）2971.29万元，主要是人员经费、公用经费以及课题研究经费等支出，完成年初预算的84.51%，决算数小于年初预算数的原因主要是年初预算数没有包含年中预算调整指标以及预算经费中含有以后年度结转部分。

2.社会保障和就业支出583.32万元，具体包括：

（1）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）177.72万元，主要是离休人员工资以及离退休人员公用经费等支出，完成年初预算的89.38%，决算数小于年初预算的原因主要是2021年离退休人员去世较多。

（2）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）263.74万元，主要是事业单位基本养老保险缴费支出，完成年初预算的100%，与年初预算持平。

（3）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）50.20万元，主要是事业单位职业年金缴费支出，决算数大于年初预算数的原因主要是年初预算中不包含此项支出，该项支出依据实际发生金额向财政追加申请。

（4）社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）91.37万元，主要是去世人员的丧葬费及抚恤金支出，决算数大于年初预算数的原因主要是年初预算中不包含此项支出，该项支出依据实际发生金额向财政追加申请。

3.卫生健康支出178.37万元，具体包括：

（1）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）178.37万元，主要是事业单位医疗保险费用支出，完成年初预算的96.6%，决算数小于年初预算数的原因主要存在在职人员退休情况，导致实际缴纳医疗保险费用减少，支出金额小于年初预算数。

4.住房保障支出312.80万元，具体包括：

（1）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）312.80万元，主要是事业单位住房公积金支出，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数持平。

（三）政府性基金预算财政拨款支出情况。

本部门2020年度无政府性基金预算财政拨款支出。

（四）国有资本经营预算财政拨款支出情况。

本部门2021年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出13.34万元，完成年初预算的18.79%，决算数小于年初预算数的主要原因是我院按照厉行勤俭节约的要求，严格控制“三公经费”的支出，同时2021年受疫情影响，出国考察以及调研和交流活动无法进行。其中：因公出国（境）费0万元，公务接待费0.18万元，公务用车购置及运行维护费13.16万元。

1.因公出国（境）费0万元，占“三公”经费支出的0%。完成年初预算的0%，决算数小于0年初预算数的主要原因是受疫情影响，原计划的出国考察以及交流活动无法进行。2021年参加出国（境）团组0个，累计0人次。2021年因公出国（境）费与上年持平，主要是2020年和2021年受疫情影响，原计划的出国考察以及交流活动无法进行。

2.公务接待费0.18万元，占“三公”经费支出的1.35%。完成年初预算的4.5%，决算数小于年初预算数的主要原因是我院按照厉行勤俭节约的要求，严格控制“三公经费”的支出，同时由于疫情的原因，公务接待活动减少。2021年国内公务接待累计7批次、30人、0.18万元，主要用于XX等；其中外事接待累计0批次、0人、0万元。2021年公务接待费比上年减少1.08万元，下降85.71%，主要是我院严格控制“三公经费”的支出，同时由于疫情的原因，公务接待活动减少等原因。

3.公务用车购置及运行费13.16万元，占“三公”经费支出的98.65%。完成年初预算的43.87%，决算数小于年初预算数的主要原因是我院按照厉行勤俭节约的要求，严格控制“三公经费”的支出。比上年减少10.06万元，下降43.32%，主要是我院按照厉行勤俭节约的要求，严格控制“三公经费”的支出，同时由于疫情的原因，调研与外出活动都有所减少等原因。

其中：公务用车购置费0万元,当年购置公务用车0辆。公务用车运行维护费13.16万元，主要用于公务用车的运行及维护费用等，截至年末使用一般公共预算财政拨款开支运行维护费的公务用车保有量10辆。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款基本支出3625.83万元，其中：人员经费3065.55万元，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、机关事业单位基本养老保险缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、奖励金、住房公积金、采暖补贴、其他对个人和家庭补助的支出；日常公用经费560.29万元，主要包括办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新。

五、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

2021年机关运行经费支出0万元，辽宁社会科学院为全额拨款事业单位，无机关运行经费。

（二）政府采购支出情况。

2021年政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元，政府采购工程支出0万元，政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

（三）国有资产占用情况。

截至2021年12月31日，共有车辆10辆，其中：副省级以上领导干部用车0辆，主要领导干部用车2辆，机要通讯用车1辆，应急保障用车1辆，执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车4辆，其他用车2辆，其他用车主要是用于日常工作使用；单位价值50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效情况。

1.预算绩效管理工作开展情况。

（1）绩效自评情况。根据预算绩效管理要求，我部门组织对2021年度预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及预算支出项目（整体绩效）1个，涉及资金4701.59万元，自评覆盖率（开展绩效自评的项目数/年初批复绩效目标的项目数）达到100%，自评平均分（开展绩效自评的项目分数总和/开展绩效自评的项目数）87.955分。组织对1个单位开展整体绩效自评，涉及资金4701.59万元，自评平均分87.955分。

（2）部门评价情况。我部门2021年度未组织部门评价。

2.部门决算中项目绩效自评结果。

由于本部门项目为经费类项目，因此，2021年未组织项目绩效自评工作。

第3部分?名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.上级补助收入：指单位从主管部门和上级单位取得的非财政性补助收入。

3.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

4.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

5.附属单位上缴收入：指单位附属的独立核算单位按照规定上缴的收入。

6.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、?“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。

7.使用非财政拨款结余：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额。

8.上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

9.基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

11.上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

12.经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

13.对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

14.“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

15.机关运行经费：指为保障行政单位和参照公务员法管理的事业单位运行，使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

16.?科学技术支出（类）社会科学（款）社会科学研究（项）：反映我院为保障正常运转，完成日常工作任务的基本支出，以及各研究所为完成社会科学研究任务及事业发展目标用于研究业务工作的经费支出。

17.?社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）：反映实行归口管理的事业单位开支的离退休经费。

18.?社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

19.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的职业年金支出。

20.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）：反映机关事业单位支付去世人员丧葬费及抚恤金的支出。

21.?卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：反映财政部门集中安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

22.住房保障（类）住房改革（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。?

第四部分 2021年度部门决算表

?4-1 收入支出决算决表